Este tipo de orden de Pago de  Cuenta Corriente  sirve para realizar pagos a Terceros, cancelando comprobantes de compra previamente cargados o bien registrando un anticipo. 

Aparecerá una grilla con todas las Ordenes de Pago ya cargadas.

En la parte superior se muestran los filtros que permite filtrar las Órdenes de Pago por Rango de Fechas, Tipo de Orden (Todos,Proveedor,  terceros dependiendo como se hayan categorizado.

(ver área de Filtros marcada en amarillo)

Para aplicar los filtros se utiliza el botón  

Además de los filtros mencionados , en la parte superior de la grilla se pueden aplicar filtros de las columnas que se visualizan. (ver explicación en el Instructivo-Características comunes de Interfaz)

Luego desde las opciones de la derecha se podrán agregar, modificar y eliminar registros.

También se puede copiar una Orden de Pago con la opción copiar a fin de tomar los datos de una semejante y modificar sólo los datos necesarios.

Se podrán exportar a Excel o  imprimir los registros de padrón con las opciones correspondientes.

Se podrá Imprimir o Reimprimir las veces que sea necesario la Orden desde el Reporte Detallado. 

Además se podrá Enviar por Email al proveedor (en caso de OP de Cuentas Corrientes) a fin de avisarle al mismo que se le efectuó el Pago. 

Al crear una Nueva Orden de Pago aparecen las siguientes  Opciones: 

Paso 1

Tipo de Comprobante: En este caso la única opción disponible de será Orden de Pago. 

Fecha: es la fecha de emisión de la OP.

Referencia: al guardar la asigna el sistema automáticamente. 

Moneda Origen: permite cargar en moneda diferente a la moneda fiscal, en caso de cargar pagos vinculados a facturas, la moneda de origen de ambos comprobantes deben coincidir. 

Moneda Carga: es la moneda en que se cargará la orden de pago, en caso que la moneda de origen sea dólar aparecerá el dato de Cotización (el sistema por defecto propone el tipo de cambio de la tabla de cotizaciones de la fecha del comprobante) pero generalmente el criterio del TC es acordado con el proveedor por lo que el usuario imputará manualmente el que desee. 

Personal Autorizante: Combo con opciones del personal definido en el padrón de personal.

Tipo de Orden:  permite identificar el tipo de Orden que se realizará y en función de la opción elegida el Formulario de carga será diferente. 

Las opciones posibles son:

Observaciones: permite registrar las observaciones que el usuario crea necesario.

Campaña: es la campaña actual en la que se emite la OP, ya que es normal que en un pago se paguen facturas de diferentes campañas por lo que no actuará como filtros para aplicar comprobantes. 

En este caso se completarán los datos y se seleccionará la opción de Tipo de orden Cuenta Corriente y se presionará el botón Siguiente.

A continuación mostraremos un ejemplo sencillo de un pago vinculado a una factura. 

En el paso 2 es donde se registran los datos del proveedor, Carácter frente a Ganancias, jurisdicción, etc.

Además en este momento se vincula el pago a los comprobantes de compra o bien, en caso de anticipo, se imputa manualmente en importe total a pagar.

Para vincular comprobantes de compra hacer clic en el botón  

Aparecerá la siguiente ventana con todos los comprobantes candidatos a vincular (los que tienen pendiente en la cuenta corriente), y por supuesto coincida el proveedor y moneda de origen.

Nota: Para el sistema todo comprobante de compra al que no se le haya vinculado un pago está pendiente independientemente que se haya cargado el pago sin vincular (como anticipo) y el saldo de la cuenta sea 0. 

Se pueden vincular 1 o varios comprobantes y por el total o un importe menor, para ello hay que seleccionar el comprobante a aplicar y si se desea cambiar el valor a vincular se edita dicha celda (por defecto trae el pendiente del comprobante) 

Una vez que se hayan aplicado todos los comprobantes que corresponden al pago hacer clic en aceptar y se cargara en la grilla como se muestra a continuación.

Además en este momento se actualiza el pendiente de aplicar y si corresponde retener ya muestra las retenciones calculadas al pie del comprobante. 

El sistema está configurado para calcular las retenciones de ganancias e IIBB en caso de ser necesaria algún otra retención deberá pedirle al consultor que realice las configuraciones necesarias. 

Para conocer el criterio de cálculo de las retenciones ver Instructivos correspondientes.

Una vez aplicadas las facturas o indicando el importe a pagar  hacer clic en siguiente y aparecerá el paso 3 donde hay que indicar los medios de pago.

Al hacer clic sobre el icono + se despliega una nueva ventana, donde se elegirá el tipo de medio de pago y en función de eso se pedirán los datos necesarios.

Para ver los diferentes Medios de Pago acceder al Instructivo de Ordenes de Pago Contable de gastos, a fin de no ser repetitivos se omite la explicación acá. 

En este ejemplo pagaremos con una cuenta contable (otros medios) 

En caso que se hayan calculado retenciones el pendiente de medios de pago será el importe total a pagar menos las retenciones ya que las mismas son medios de pagos.

De esta manera quedan definido los medios de pagos justificando el importe total a pagar. 

El último paso de la orden de Pago (Paso 4) es el Asiento contable, que se podrá visualizar y/o editar de acuerdo a la configuración que tenga en el tipo de comprobante.

El criterio para el armado del asiento es el siguiente:

Débito

Cuenta contable: para obtener la cuenta tiene el siguiente orden de prioridades:

• Padrón de tercero, cuenta contable Pago
  
• Tipo de Comprobante: cuenta a debitar
  
• Parámetros generales: CUENTAS_CONTABLES_CUENTAS_PAGAR ó  
  CUENTAS_CONTABLES_CUENTAS_PAGAR_ME.  En la empresa estándar a fin de simplificar los cruces entre contabilidad y gestión se utiliza la misma cuenta en ambos casos.  

Unidad de negocio: lee la Unidad de Negocio configurada por defecto en cada cuenta. 

Centro de costos: lee el Centro de Costo configurado por defecto en cada cuenta.

Crédito

Cuenta contable: se toman las cuentas de los medios de pagos, de acuerdo al medio de pago utilizado se sacara de un lado o de otro, Otros medios (imputa el usuario), bancos propios (toma la cuenta contable del padrón de cuentas bancarias), cheques de terceros (lee la cuenta del parámetro CUENTAS_CONTABLES_VALORES_DEPOSITAR).

En el caso de las retenciones (lee las cuentas de la solapa impuesto configurada en el tipo de comprobante para el componente de importe en cuestión y en caso de estar vacía la lee del componente de importe) 

Unidad de negocio: lee la Unidad de Negocio configurada por defecto en cada cuenta. 

Centro de costos: lee el Centro de Costo configurado por defecto en cada cuenta.

Una vez finalizada la OP el sistema preguntará si se desea imprimir la misma.

Formato de impresión de la OP de Cuenta Corriente.

Al Finalizar se muestra un recuadro verde con la referencia del comprobante creado.

A continuación mostraremos un ejemplo de una Orden de pago en moneda de origen Dólar, carga en pesos vinculada a una factura en moneda de origen dólar. 

Imagen de la factura

En la cuenta corriente tiene un pendiente en pesos de 286400,76 y un pendiente en dólares de 19234,44

Emisión de la Orden de pago

Como  la operación está realizada en dólares se toma como válido el importe en dólares y en función del tipo de cambio de la OP se necesitará la misma cantidad de pesos, menos o más (dependiendo de la variación del TC) para cancelar el pendiente en dólares establecido. 

En el ejemplo se toma un TC de 16,20  contra 14,89 que era el de la factura. 

Se cargan los datos del Paso 1, la moneda de origen es dólar pero la carga está expresada en pesos. 

En el paso 2 se completan los datos del cliente y se presiona el botón   para aplicar a la factura

Se abre la ventana con los comprobantes candidatos a vincular, en este caso hay uno solo. 

A diferencia de la OP anterior que hicimos en pesos se muestra una nueva columna de Importe cotizado. 

Lo que intenta mostrar dicha columna es cuantos pesos voy a pagar y calcula automáticamente lo que debería pagar para cancelar el pendiente total de la factura en función del TC de la OP, osea con el tipo de cambio incluido. En este caso hace el 19234,44 * 16,20 = 311597,87

Esto permite ahorrar cálculos por afuera al usuario. 

En caso que se pretenda cancelar sólo el importe en pesos que muestra la factura se deberá imputar en la columna a de importe cotizado el importe total a pagar y el sistema calculará cuanto se aplicará a la factura ya que para cancelar el total en pesos hay que pagar más.

En este caso pagaremos incluyendo la deferencia de cambio.

Luego de completar esta operación el pendiente en dólares de la cuenta corriente tanto de la factura como de la OP quedan en 0  pero el pendiente en pesos de la OP queda igual a 25197,11. Producto de hacer 311597,87 (importe en pesos de la OP)  - 286400,76 (importe en pesos de la factura) la diferencia corresponde a la diferencia de cambio que en general debería llegar un comprobante del proveedor por dicha diferencia (siendo nota de crédito o débito dependiendo de la variación del TC).

El comprobante de diferencia de cambio se cargará como “sólo pesos” y se aplicará manualmente a la OP a fin de anular los pendientes.