El objetivo de este instructivo no es que el usuario se configure el Libro de IVA sino que entienda que todo responde a configuración y ante cualquier anomalía debe consultar al implementador. 

La empresa estándar está pre-configurada pero hay que tener en cuenta que si aparecen casos puntuales o se crean nuevos tipos de comprobantes requieren configuración para que se exponga correctamente. 

El libro de IVA Compras expone todos los Tipos de comprobantes de compras, tanto los que generan crédito como los que generan menos crédito (Notas de Crédito) en este caso se muestran en negativo en el libro.

Columnas del Libro de IVA

Fecha: es la fecha contable del comprobante.

Comprobante: es el número del comprobante.

Proveedor: es la razón social del tercero (proveedor Fiscal) del Comprobante

CUIT: es el CUIT del tercero

Neto Gravado: muestra el Neto gravado del Comprobante, lo identifica por el parámetro.

COMPONENTE_IMPORTE_NETO_GRAVADO, donde se parametrizan todos los componentes de importe de este tipo.

Exento N/G: muestra el Importe Exento y/o No Gravado  del Comprobante, lo identifica por el parámetro COMPONENTE_IMPORTE_EXENTO, donde se parametrizan todos los componentes de importe de este tipo.

Alic: la obtiene del componente de importe (Valor fijo)

IVA: Muestra el importe del IVA correspondiente al registro que está mostrando (acorde al neto gravado expuesto) 

Per/Ret IIBB: en esta columna se muestran las percepciones de IIBB cargadas por compras. 

Imp. Combustibles: En caso que se quiera exponer por separado el ITC, en el componente de importe se configura para que se muestre en esta columna.

Otras Ret:  hay comprobantes puntuales que traen retenciones en compras o algún caso particular que se pretenda exponer en esta columna hay que indicarle en el componente de importe de la siguiente manera.

Total: Suma todas las columnas de importe mencionadas.

En caso que un comprobante se exponga en más de una línea como control la suma de los totales debería coincidir con el total del comprobante. 

Debajo se agrupan los totales por alícuotas y los importes no alcanzados por el impuesto. Luego agrupa los positivos y negativos.

A continuación, agrupa los importes por Tipo de Compra (se imputa en los comprobantes de compras) 

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Si hubiera percepciones o retenciones de IIBB se agrupan por jurisdicción de acuerdo a la configuración de la misma en cada componente de importe de los que están parametrizados bajo el siguiente parámetro: CITI_COMPRAS_PERCEPCION_IIBB

Al final se totaliza todo nuevamente.